如何理解个人养老金账户的空账问题

如何理解个人养老金账户的空账问题
近来,我国社会科学院国际社保研讨中心发布了由郑秉文教授主编的《我国养老金开展陈述2012》,其间关于个人养老金账户空账的问题再次成为敏感话题。该陈述供应的数字显现,2011年我国个人养老金账户空账规划为2.2万亿元,并且个人养老金账户空账规划从有威望记载的2006年以来一向快速添加,2007年打破1万亿元,2012年打破2万亿元,这种上涨趋势还将持续。个人账户是广阔参保人每月自己交纳的保费,日益严重的空账情况,让人们对公共养老金准则发生疑虑,更忧虑自己未来的养老金会缩水。作为研讨养老保险经济学的学者,我觉得我有职责将一些较为专业的问题做一个阐明和弄清。首要,乡镇职工养老保险为什么会有个人账户空账?空账是由养老保险准则变革和人口老龄化一起效果的成果。我国从1951年推出劳作保险时就确立了现收现付制的养老保险准则,即作业人员奉养退休人员,这样一代养一代,不断持续下去。但乡镇养老保险担负越来越重,1990年5.4个作业人员奉养1个退休人员,到2010年变成3.3个作业人员奉养1个退休者。为应对人口老龄化,国际银行提出树立个人养老金账户,每个参保者在作业时为自己存钱,用于退休养老,防止因年轻人数量趋于下降导致往后养老资源的削减。不少国家据此进行养老金变革,我国在1997年正式施行个人账户和统筹账户相结合的准则。但这样的变革面对一个不行逃避的问题,即年轻人缴的钱存入他们的个人账户了,那之前许诺给白叟的退休金谁来付?这是一笔巨大的费用,称作转型本钱。我国进步了养老保险缴费率,相当于作业的人一方面要为自己存钱,另一方面还要奉养白叟。我国并没有悉数变成个人账户制,而是保存很大一部分的统筹账户,持续施行现收现付制,但在实践履行中,却依然需求动用个人账户的钱,才干付出白叟的退休金。于是就构成个人账户空账。跟着人口老龄化进程,空账额也不断添加。其次,个人养老金账户空账是否意味着退休时咱们个人账户养老金就没有了?事实上,空账和养老金亏空是两个不同的概念。个人账户空账运转也是一种形式,在一些国家被选用,例如瑞典和意大利,都选用名义个人账户制。个人账户中并没有资金,仅仅一个记账账户,账户余额依据每年的经济添加和人口添加调整,到退休时依照该账户的累计余额发放养老金。事实上,关于是否要做实个人账户的问题,在学术层面和政策层面都有争辩。对储蓄水平比较低的国家而言,做实个人账户有利于为资本市场供应更多资金。但另一方面,做实个人账户需求其他融资途径,例如经过政府发行国债或进步税收水平。就收益率而言,假如一个国家经济添加速度较快,名义账户的收益率并不低,并且这种方法能够防止出资资本市场的危险。我国当时个人账户某种程度上是一种名义账户,并不阻碍往后养老金的收取。其实,我国往后经济添加仍可维系。依据国际银行猜测,直到2030年,我国经济添加速度还能够有5%。而另一方面,我国养老金出资系统不行完善,个人账户做实后能取得什么样的收益率有很大不确定性。所以,个人账户空账运转不失为一个挑选。再次,在老龄化社会中,缴费人口的添加速度低于收取人口的添加速度,养老金系统发生资金缺口是不行防止的,怎么应对这一问题?这是一个国际性难题,非我国特有,但我国也有自己的潜力,相关办法包括三个层面。短期办法是选用财务补助。2002年到2011年,我国各级财务对乡镇养老保险基金的补助逐年进步,从2002年的455亿元进步到2011年的2272亿元,但这个补助占财务收入的份额却从2.41%下降到2.19%(在2003年和2006年,这个数字一度别离高至2.44%和2.51%,2005年则低至2.06%),有进一步进步的空间。最近几年乡镇居民社会养老保险和新型农村社会养老保险开展很快,现在已有4.59亿人参与,其间有1.25亿人已收取养老金,这大约需求1000亿元左右财务补助,加上这一块,也只占财务收入的3%左右。别的,进步国企盈利补偿养老基金的份额也是一个增收途径。长时间办法是延伸退休年纪。这一计划遭到许多网民对立,阻力首要来自对准则公平性的质疑。但这是早晚要实施的办法,并且冲击也不像幻想的那么大。其一,推延退休年纪应是一个缓慢的进程。例如美国将全额收取退休金的年纪从65岁推延到67岁,是按每年2个月的速度逐渐进行,从1937年出世的人开端,到1960年出世的人完结,1960年及之后出世的人才按67岁全额收取养老金。其二,我国人口受教育年限逐年上升,推延退休年纪会契合越来越多人的志愿。其三,关于推延退休对年轻人作业的影响,其他国家的经历标明,二者之间并没有必定的代替联系,年轻人的作业情况取决于全体的经济生机;事实上,若推延退休年纪,晚年人工资收入进步,会使消费添加,或许带来更多作业岗位。底子办法是进步劳作出产率,进步作业人口奉养晚年人口的才能。劳作力是一个社会创造财富的重要出产要素,假如劳作出产率不变,劳作力数量下降就意味着出产才能下降。这样,即便到晚年时攒了许多钱,年轻一代出产的产品也有限,这些钱终将价值降低。因而,在老龄化的年代,只要经过进步单位劳作创造财富的才能,补偿劳作力数量缺乏带来的出产才能下降,才是确保养老水平的底子出路。经过人力资本出资和经济结构调整,进步有用劳作力供应,将劳作力从劳作出产率较低的部分转移到较高的部分是进步劳作出产率的首要途径。

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